銀行融資を受けるなら、貸借対照表のこの3つを見よ！

2026年7月30日

この記事は、銀行融資を受けるなら、貸借対照表の3つを見よということを解説しています。

「銀行融資を受けたいけど、貸借対照表ってどこを見るの？」と悩んでいませんか。

貸借対照表は、わかりにくい書類ですし、なんとか率などもありますよね。

銀行融資を受けようと思っているなら、ポイントを絞って、なんとか率も考えないようにしましょう。

必要なのは、

・純資産

・現預金

・経常運転資金部分

となります。

この記事を読んで、銀行融資を受けるための貸借対照表の見方を確認しましょう。

銀行融資を受けるなら、貸借対照表の純資産を見よ！

銀行融資を受けるなら、貸借対照表の純資産を見よう！

その理由は、銀行も純資産に注目しているからです。

銀行が注目しているなら、会社も貸借対照表の純資産は確認するべきですよね。

銀行は、決算書を預かったら、最初に貸借対照表の純資産を確認しますので、同じように会社の純資産がどうなっているかを確認してみましょう。

まずは、純資産が、プラスかマイナスかを確認しましょう。

純資産が、プラスであれば、いいですね。

純資産が、マイナスになっている場合は、債務超過となります。

債務超過になっている場合は、銀行の評価は“悪い”方になっていますので、銀行融資は期待できない状態です。

早く債務超過から抜け出せるように、利益を積み上げていきましょう。

純資産が、プラスの場合は、どのくらいプラスなのか？大きさを確認しましょう。

純資産は、大きければ大きいほどいいのです。

純資産が大きいと良い理由は、大きな赤字があったとしても、債務超過になりにくいからです。

純資産の目安は「月商の2か月分くらいあれば良い」と言っている方もいます。

月商の2か月分くらいあれば、1回の赤字で債務超過にならない可能性が高いからです。

この純資産なんですが、どうやって増やすのかというと、コツコツと利益を出していくことです。

純資産は、損益計算書の1番最後の当期純利益が、積み上がった数字だからです。

会社を設立してから、貸借対照表を作った日までの累計の利益となります。

この純資産がプラスの場合は、会社は利益が積み上がっている会社となり、純資産がマイナスの場合は、会社は利益が積み上がっていない会社となります。

貸借対照表を作った時点の話なので、過去ずっと利益がでていて、直前に大きな赤字が出たので、債務超過になったとしても、利益が積み上がっていない会社と判断されてしまいます。

そのため、純資産は大きければ、大きいほどいいのです。

貸借対照表の純資産は、銀行が最初に見る部分となりますので、会社でも注目していきましょう。

銀行融資を受けるなら、貸借対照表の現預金を見よ！

銀行融資を受けるなら、貸借対照表の現預金を見ましょう。

その理由は、現預金があると、銀行は融資をしやすいからです。

銀行は、貸借対照表に現預金が多くあると、「この現預金から返済してくれる。」と思うのです。

現預金が多いほうが、融資は受けやすいと心に刻みましょう。

じゃあ、どのくらいの現預金があった方がいいのかというと、平均月商の2か月分となります。

平均月商の2か月分あれば、融資を受けることはできます。

平均月商の2か月分よりも少ないと、融資を受けられる可能性が減ってきます。

まずは、平均月商の2か月分を目指しましょう。

銀行融資を受けるなら、平均月商の2か月分なんですが、現預金を持っていて欲しい金額は、平均月商の3か月分以上となります。

なぜ、平均月商の3か月分以上を持っていて欲しいのかというと、ツブレない会社にするためです。

現預金がなくなったら、会社は終わってしまいます。

もし売上がなくなったら、どのくらい生き延びられるのか？を考えてみましょう。

だいたい3か月分くらいあれば、なんとか次に向かって進めるんじゃないかということで、平均月商の3か月分としています。

平均月商の6か月分くらいを持つ事を、オススメしている方もいらっしゃいます。

現預金を増やす方法は、利益を増やす方法の他に、銀行融資を受ける方法があります。

でも、現預金がまったくない状態なら、銀行融資は受けられる可能性が少ないです。

銀行融資を受けようと思うなら、預金が多いうちに受けておきましょう。

銀行は、ピンチになる前の現預金があるときが、返済の可能性を感じるからです。

銀行融資を受けるなら、貸借対照表の現預金をチェックしましょう。

現預金が多いほうが、銀行融資は受けやすくなります。

銀行融資を受けるなら、経常運転資金部分を見よ！

銀行融資を受けるなら、経常運転資金部分を見ましょう。

その理由は、銀行は経常運転資金部分を見ているからです。

経常運転資金とは、運転資金の融資がどのくらい必要なのかを確認する部分となります。

計算式がありますので、確認していきましょう。

・経常運転資金＝売掛金＋棚卸資産―買掛金

となります。

この計算式で出た金額が、経常運転資金と言って、会社の運営でお金が足りない部分となり、銀行が融資をしてもいいと思っている部分なのです。

銀行が、経常運転資金部分を融資してもいいと思っている理由は、お金が入金されれば、返済されるからです。

たとえば、1,000円のモノを1,500円で販売しようとします。

お金がないので、1,000円を銀行から融資を受けて、モノを購入します。

1,500円で売れたので、1,500円入金した後に、1,000円を銀行に返済します。

この場合は、利益(1,500円―1,000円＝500円)から返済しているのではなくて、1,500円入金したうちの1,000円で返済しています。

入金したら、返済してもらうことができるので、銀行も貸しやすいんです。

だから、運転資金の融資をするときには、必ずこの計算式(売掛金＋棚卸資産―買掛金)を見ています。

この計算式の金額を、会社が持っていないと、資金繰りはキビシクなるのを知っていますので、融資には積極的になります。

注意点としては、売掛金や棚卸資産は、お金になることが前提です。

ずっと入金していない売掛金や、もう古くなって販売できない在庫は、計算式には含めません。

銀行融資を受けるなら、経常運転資金を確認しましょう。

算式は、

・経常運転資金＝売掛金＋棚卸資産―買掛金

となります。