銀行融資の審査で銀行が見る3つのポイント！決算書だけではない？

銀行融資の審査では、銀行がどこを見ているのか気になりませんか？

銀行融資というと、決算書の内容が良ければ融資を受けられると思っている社長もいるかもしれません。

　

でも、銀行は決算書だけを見ているわけではありません。

決算書を見る前に、どんな会社なのか、どんな役員がいるのかを確認しています。

　

この段階で問題があれば、決算書の審査に進むこともできません。

そして、融資を受けたお金の使い道である資金使途がはっきりしていないと、決算書が良くても融資を受けられないことがあります。

　

銀行融資の審査では、大きく分けて3つのポイントを確認しています。

それは、

・どんな会社なのか？どんな役員がいるのか？

・決算書の内容

・資金使途

です。

　

今回は、銀行融資の審査で銀行がどこを見ているのか、3つのポイントに分けて解説します。

融資を受ける前に、確認しておきましょう。

銀行融資を受ける会社が、どんな会社なのか？どんな役員がいるのか？を審査

銀行は、融資の審査に入る前提として、どんな会社なのか？どんな役員なのか？を確認しています。

　

どんな会社なのか？については、銀行が融資を出せる業種に該当しているかどうか、そして会社が反社会的勢力に関わっていないかなどを、確認しています。

会社の業種が融資を出さない業種であれば、融資を受けることはできません。

　

例えば、信用保証協会は、

・農業

・林業

・漁業

・性風俗関連業

・金融業

・学校法人

・宗教法人

などを信用保証の対象外としています。

　

反社会的勢力については、なんとなく皆さんわかると思うので、詳しい説明は省きます。

　

次に役員です。

会社の役員になった方が、過去に会社を経営していて、銀行に貸倒れを起こしている場合は、融資が受けられない可能性があります。

また、役員が反社会的勢力に関わっているかどうか、過去に犯罪を起こしたかどうかも確認されます。

　

たまにあるのが、会社を運営する本人に問題があるので代理を立てる場合です。

例えば、社長が表に出られないので配偶者を社長にして、本人は陰の実力者になるような形です。

　

銀行は面談の時に会社の話をしますが、その質問に対して会社の内容をきちんと答えられなければ、その方が本当の経営者なのかを疑います。

裏側に本当の代表者がいるのであれば、なぜその人が代表になっていないのかを考えるわけです。

影の実力者が、過去に経営していた会社で銀行に貸倒れをしたことを隠すためであれば、新しい会社でも融資を受けることは難しくなります。

　

銀行融資は、決算書を見るまえに、どんな会社なのか？どんな役員がいるのか？を確認します。

融資を受ける前に、該当する会社かどうかを確認しておきましょう。

銀行融資を受ける会社の決算書を審査

どんな会社なのか？どんな役員がいるのか？を確認したあとで、決算書の確認に入ります。

この決算書の確認が、銀行融資において影響力が大きいのです。

　

銀行が決算書を預かると、まず確認するのは貸借対照表の純資産です。

貸借対照表の右下にある純資産の合計がプラスかマイナスかを確認します。

　

純資産がマイナスの場合は、債務超過になっているので、融資の可能性は低くなります。

まずは純資産を見るということを覚えておきましょう。

　

純資産がプラスであっても、隠れ債務超過になっていないかを確認します。

隠れ債務超過とは、決算書上は債務超過ではないけど、詳しく確認すると債務超過になっている状態です。

　

例えば純資産が500万円だったとします。

資産の部にある売掛金のうち1,000万円が回収できないと銀行が確認した場合は、資産から1,000万円マイナスして、純資産からも1,000万円マイナスします。

　

すると純資産は-500万円となり、債務超過になってしまいます。

債務超過になれば、銀行融資は不利になってしまいます。

　

損益計算書で、確認するのは営業利益と経常利益です。

営業利益は、会社が本業でどれだけ利益を出しているかを表します。

　

経常利益は、支払利息や受取利息など本業以外の費用や収入を加味したところで、会社が経常的にどれだけ利益を稼ぐ力があるかを表しています。

　

営業利益と経常利益はどちらもプラスであることが重要で、どちらかがマイナスだと利益を稼ぐ力がない会社とみられ、融資審査に不利になります。

　

少しプラスであれば良いというわけではなく、利益の金額は大きいほど、売上に対する利益の割合は高いほど良いとされています。

稼ぐ力が高ければ返済能力が高いとみられるので、利益は多く出した方が良いということです。

　

銀行の審査では、貸借対照表の純資産、損益計算書の営業利益と経常利益が特に見られることに気を付けてください。

過度な節税をしないで、利益を出すことが融資の近道となります。

銀行融資を受ける会社の資金使途を審査

次に審査されるのが、資金使途です。

資金使途とは、銀行から融資を受けたお金を何に使うのかという使い道のことです。

　

銀行は融資を申し込まれると、資金使途は何かを必ず確認します。

その使い道に銀行が納得しなければ、融資はしてくれません。

　

「会社のお金で(事業に関係ない)高級車を買いたい」と社長から言われても、融資が通らないことが多いです。

一方で、資金使途がしっかりしていれば、純資産がマイナスだったり経常利益が赤字だったりしても、審査が通ることもあります。

　

銀行は、融資したお金で会社が成長することを期待しているから、事業に関係ないものに関して融資をしたくないのです。

お金を具体的にどう使うのかは、しっかり銀行に説明できるようにしましょう。

　

資金使途など会社の情報は、面談をする銀行員だけでなく支店長や融資課長にも伝わらなければならないので、書面で提出することが重要です。

銀行から「なぜ融資を受けたいんですか？」と聞かれて、「お金がないから」や「お金が足りないから」では、説明になっていません。

　

・なぜお金が足りなくなるのか？

・いくら必要なのか？

・借りたお金をどの様に使うのか？

を説明できるようにしておきましょう。

　

資金使途がはっきりしていないと融資は受けられません。

必ずはっきりとした資金使途を伝えられるようにしてください。

銀行融資の審査で銀行が見る3つのポイント！決算書だけではない？のまとめ

銀行融資の審査では、決算書だけでなく、次の3つのポイントを確認しています。

・どんな会社なのか？どんな役員がいるのか？
・決算書の内容
・資金使途

会社や役員に問題がないかを確認したうえで、決算書から会社の返済能力を判断します。

そして、融資を受けたお金を何に使うのかも重要です。

　

銀行融資は、決算書が良ければ必ず受けられるものではありません。

会社や役員の状況、決算書、資金使途などを総合的に判断しています。

　

編集後記(2784)

昨日は、打ち合わせからの無料相談でした。

無料相談は、そんなに難しいこともなく、ホッとしました。

　

55日記(3114)

プールで1人で着替えられないので、お休みとなりました。

まあ、しかたないですね。

　

66日記(2341)

熱出して、保育園お休みです。

今日も、お休みの予定です。