銀行融資では、決算書のこの3つをチェックして可能性を確認せよ！

「うちの会社って融資受けられるのかな？もし銀行に行って断られたら、どうしよう。」と悩んでいませんか。

銀行融資は、銀行が決めることだから、断られるかどうかはわかりません。

　

でも、銀行融資は、決算書が7割とか8割とか言われていますので、決算書をみればある程度は判断できるのです。

私が思う、決算書からの融資のチェックポイントは、

・返済能力があるかどうか

・借り過ぎかどうか

・安定しているかどうか

です。

　

決算書で、この3つが多く該当すれば、融資の確率は高まります。

この記事を読んで、決算書で融資の可能性を確認してみましょう。

銀行融資を受けるなら、決算書で返済能力をチェックせよ

「うちの会社の決算書のどこを見て、銀行って融資するの？」と思うかもしれません。

銀行は、会社の返済能力があるかどうかを確認します。

　

「会社の返済能力が、決算書で確認できるんだ。どこをみたらいいの？」と思いますよね。

会社の損益計算書で確認します。

　

会社の返済能力を確認するには、計算式がありますので、確認しましょう。

・会社の返済能力＝税引き後利益＋減価償却費＞0

　

「これって、利益と減価償却を足した金額が0よりも大きければいいの？」と言いたくなりますよね。

そうなんです、税引き後利益と減価償却費の合計が0よりも大きければ、返済能力があるということです。

　

「税引き後利益は、税金引いたあとの利益だよね。じゃあ、なんで減価償却費を税引き後利益に足すの？」と思った社長は、カンが鋭いです。

税引き後利益に減価償却費を足す理由は、減価償却費は支払いのない経費だからです。

　

車とかを買うと減価償却費で、車を経費にします。

車って買った時にお金はでていきますが、経費にする時はお金がでていきません。

　

だから、お金がでていかない経費なんで、足していきます。

ちょっと、難しい話なんで、なんとなくで良いかと思いますよ。

　

この税引き後利益＋減価償却が、会社が自由に使えるお金という意味なんです。

自由に使えるお金ということは、融資の返済に使えるということです。　

　

「これって、前期の決算書だと大きく黒字だから、返済能力が高くなるけど、前々期の決算書は、ちょっとしか黒字になっていないけど、どうやってみるの？」と思いますよね。

あくまでも、目安となりますし、銀行は3期分の決算書を総合的にみています。

　

でも、やっぱり重要なのは、直前の前期の決算書です。

直前の決算書が、大きく黒字なら可能性は高くなります。

　

社長は、もう計算してみました？

融資を受ける時は、事前に確認することができます。

ちょっとやってみれば、安心できますよ。

銀行融資を受けるなら、決算書で借り過ぎかどうかをチェックせよ

「うちの会社は、もう融資を受けているんだけど、借り過ぎで融資がうけられるかどうかが心配なんだよ。確認する方法ってある？」と悩んでいませんか。

確認する方法は、ありますよ。

　

やっぱり、計算式になります。

・借入金残高÷(税引き後利益＋減価償却費)＜10

　

この計算式を使って、計算するんですが、なにがわかるのかというと、今の借入金を何年で返済できるのか？です。

銀行は、10年で返済してほしいと思っているので、計算式で出た数字が10を超えていたら、借り過ぎってことになります。

　

よくみると、さっきの数式がちゃっかり入っていますよね。

税引き後利益＋減価償却費です。

　

これが、なにを意味するのかというと、利益がなきゃ返済できないってことです。

減価償却費は、車などを経費にしたものですが、全額経費にしてしまえば、それ以上はありません。

　

だから、税引き後利益が、重要になります。

利益があれば、返済能力があるから、融資が受けられるってことになるんです。

　

融資を受けたければ、利益を出すっていうのは、返済能力や借り過ぎの確認をする時にでてきますので、重要なんです。

　

社長の会社ではどうですか？

借り過ぎになっていませんか？

返済能力は、利益が重要なので、利益について考えてみるといいかもしれません。

銀行融資を受けるなら、決算書で安全かどうかをチェックせよ

「決算書で安全かどうかと、融資って関係あるの？」と思うかもしれません。

でも、安全かどうかというのは、銀行にとっては重要です。

　

融資したお金が返ってくるかどうかの判断となりますから。

銀行は、安全なら融資したいし、安全じゃなければ融資したくないですから。

　

安全かどうかの判断も、計算式があります。

・資産＞負債

　

「これだけ？」って思うかもしれませんが、けっこう重要です。

資産が負債よりも多いということは、負債を払ってくれと言われたら、資産を売って負債を払うことができるということです。

　

「でも、資産っていろいろなのが入っているから、決算書の数字だけで判断できるの？」と思いますよね。

銀行は、提出された決算書を、そのままでは見ていません。

　

その時の数字に変換しています。

たとえば、長年入金されていない売掛金は、換金性がないから決算書から外したりしています。

　

会社の融資の時の実態に合わせた貸借対照表に変換をして、それでも資産＞負債になっているかを、チェックしているのです。

　

社長の会社の貸借対照表はどうですか？

貸借対照表で、資産＞負債かどうかを確認しましょう。

できれば、実態に合わせた貸借対照表も考えてみましょう。

銀行融資では、決算書のこの3つをチェックして可能性を確認せよ！のまとめ

銀行融資を受けられるかどうかの判断は、決算書が7割～8割と言われています。

決算書があれば、だいたいの可能性が確認できます。

社長の会社が、融資が受けられるかどうかを、確認してみましょう。

　

編集後記(2734)

実家に帰りました。

今回は、私と子供たちの３人です。

　

55日記(3064)

群馬⇒プールは、けっこう大変でしたね。

お疲れさまです。

　

66日記(2291)

群馬では、花火をやりました。

今年最後かもしれません。