銀行融資を断られたのはなぜ？決算書は黒字なのに・・・

この記事は、銀行融資が断られる理由について、解説しています。

　

「決算書が黒字なら、銀行融資なんて楽勝だよね」って思っていませんか？

でも、決算書が黒字でも、銀行融資が受けられないことってありますよ。

　

ボクが思う決算書が黒字でも、融資を受けられない理由は

・粉飾決算だから

・借り過ぎだから

・社長個人の問題があるから

　

ここは、けっこう重要なことなので、しっかり確認していきましょう。

銀行融資を断られたのは、粉飾決算だから

「銀行融資って、決算書が黒字なら、断られることってないよね」って思う社長は、多いと思います。

でも、決算書が黒字だったとしても、融資って断られるのです。

　

その理由は、決算書が黒字だったとしても、その決算書が粉飾決算だった場合は、融資を受けることはできないからです。

多くの社長は、「うちは粉飾決算なんてしていない」っていうかもしれませんが、知らないところで粉飾決算になっている場合があります。

　

たとえば、会計事務所から「今期は、減価償却費を計上すると赤字になっちゃいますから、止めておきませんか？」と言われたとします。

減価償却費を計上しないで、黒字になった場合も粉飾決算になってしまいます。

　

社長としては、赤字よりも黒字の方が良いと思って、会計事務所の言うことを聞いただけかもしれません。

銀行は、減価償却費をした決算書で、赤字か黒字かを判断しているんです。

　

銀行からしたら、「本当は、赤字なのに黒字にしている」と思ってしまうんですよね。

減価償却費は、よくあることなので、覚えていても損はありません。

　

「減価償却費は、うちの会社はキチンとやっているよ。だから問題無いはずだ」と思うかもしれません。

よく決算書を確認してみましょう。

　

決算書の中に、仮払金や役員貸付金ってありませんか？

もしあるなら、注意が必要ですよ。

　

お金を使ったけど、経費にできなかったので、仮払金や役員貸付金にしているのかもしれません。

仮払金や役員貸付金の部分を経費にすれば、赤字になっているのであれば、利益を増やしていることになりますよね。

　

もしかしたら、役員の個人的な買い物を、会社のお金で使ってしまったのかもしれませんよね。

役員の個人的な買い物なら、役員の給与が足りないことになるので、足りない部分を給与として経費にすると、赤字になるかもしれません。

　

銀行は、融資をする時に、決算書をしっかりと見ています。

粉飾決算をしているのであれば、返済の可能性がない決算書として、融資をすることはできません。

　

会社の決算書を、確認してみましょう。

もし、減価償却費がなかったり、仮払金や役員貸付金があったりした場合は、会計事務所と話合いをしてみましょう。

銀行融資が断られたのは、借り過ぎだから

「うちの会社は、減価償却費もあるし、仮払金や役員貸付金がない。決算書はきちっとしているから、融資がうけられないのはおかしい」と思うかもしれません。

でも、融資を断られたのは、そこが理由じゃないかもしれません。

　

もしかしたら、借り過ぎが理由なのかもしれません。

「借りすぎって言われても、まったく目安がわからない」ってこともありますよね。

　

借りすぎの目安を確認しましょう。

たとえば、返済できないくらい借りている場合です。

　

計算式があるんです。

・税引き後利益＋減価償却費＜毎年の返済金額

税引き後利益＋減価償却費というのは、会社の返済する能力のことです。　

　

会社の返済する能力よりも、毎年の返済金額が多ければ、借り過ぎってことになります。

会社の返済の能力よりも、返済する金額が多ければ、それ以上に融資をしたとしても、返済できないので融資ができないという場合もあります。

　

別の計算式も確認しましょう。

・借入金残高÷(税引き後利益＋減価償却費)＜10

銀行は、融資を10年で返済してもらいたいと思っています。

　

計算式ででた数字が10よりも大きい場合は、借り過ぎているため、融資はできないってことになります。

決算書が黒字だったとしても、黒字の金額が小さいため、融資の返済に可能性を感じないのです。

　

どうすれば、融資を受けられるのかというと、利益を増やすことです。

もし、節税などをして、利益を減らしていた場合は、ムリヤリな節税はやめましょう。

　

ムリヤリ節税していないのであれば、利益を増やすしかありません。

決算書が黒字だったとしても、少ない利益の場合は、既存の融資の返済が多い場合は融資が受けられない可能性もあります。

利益を増やしていきましょう。

銀行融資が断られたのは、社長個人に問題があるから

「粉飾決算もしていないし、利益もある、いったいなぜ融資が受けられないんだ！」と怒る社長もいるかもしれません。

でも、融資を受けられない可能性があります。

　

それは、社長個人の問題の場合です。

「いやいや、社長個人の問題って、社長と会社は別でしょ」って思うかもしれませんが、そんなことはありません。

　

銀行は、社長＝会社と思っています。

だから、社長が個人的にお金関係で問題を起こしているなら、融資できないという判断もあるのです。

　

たとえば、社長個人が、

・自己破産している

・クレジットカードの支払いを滞納している

などです。

　

銀行は、「社長がお金に問題がある場合は、会社にも問題が出てくるだろう」と思っています。

もし、心あたりがある場合は、融資をうけられない可能性があります。

　

滞納をしている場合は、早く滞納を解消しましょう。

お金に問題がある社長には、銀行はお金を貸しません。

銀行融資を断られたのはなぜ？決算書は黒字なのに・・・まとめ

決算書が悪くなくても、融資が受けられないことってあります。

原因は、会社にあることが多いので、じっくりと探してみましょう。

銀行は、〇〇が原因で、融資できませんとはいいませんから。

　

編集後記(2711)

夏休み最終後の週末に、家族で出かけてきました。

4人で出かけることがなかったので、楽しかったですね。

　

55日記(3041)

スクイーズを買いに、池袋に。

とても喜んでいました。

　

66日記(2268)

同じスクイーズを買って、重さとかを図っていました。

チョコが出たようで、喜んでいました。