黒字なのにお金がない理由は？資金繰りがキビシクなる理由3つ

「会社は黒字なのに、なぜかお金が残らない」と悩んでいませんか？

利益が出ているなら、お金も増えていると思いますよね。

　

でも、実際には黒字なのにお金が足りなくなることがあります。

そのままにしていると、黒字倒産につながってしまう可能性もあるんです。

　

実は、黒字なのにお金がなくなるのには、いくつか理由があります。

黒字だけどお金がない理由は、

・売上が増えているから

・借入金の返済が多いから

・節税しているから

となります。

今回は、黒字なのに資金繰りが厳しくなる3つの理由について解説します。

黒字なのにお金がないのは、売上が増加しているから

黒字なのにお金がない理由は、売上が増加しているからかもしれません。

その理由は、売上が増えると入金する前に、大きな支払いがあったりするからです。

　

売上が増えると、お金が増えるイメージがありますが、そうならないこともあります。

売上が増えても、支払いが1か月後で、入金するのが2か月後ということもあるので、「売上があるけど、思ったよりもお金がない」ということになります。

　

会計事務所で処理する売上は、請求書の提出した日となります。

でも、入金するのは、2か月後になってしまいますので、「売上があるからお金もある」と思っても、「思ったよりもお金がない」ということにもなります。

　

あと、在庫が必要な会社の場合は、在庫でもお金がなくなってしまいます。

売上が増えているときなら、注文を受ける前に仕入れて備えることもありますよね。

　

在庫を仕入れるということは、お金を在庫に変えているんです。

でも、販売する前なので、在庫はお金にならずに会社にあるということです。

　

つまり、在庫というお金が会社にあるんですけど、社長には「お金に見えない」のです。

だから、売上が増えていても、お金が増えないのは、、入金待ちか販売待ち状態だからなのです。

　

じゃあ、このまま「お金がない状態を続けるのか？」というとそれでは、黒字倒産になってしまいます。

そこで検討したいのが、経常運転資金分の融資を受けることです。

　

経常運転資金とは、売掛金＋棚卸資産―買掛金という式で計算できる資金です。

仕入れや経費を支払ってから、売上が入金されるまでの間に、会社が立替えておかなければいけないお金のことです。

　

この経常運転資金の融資を受けることにより、「黒字なんだけど、お金がない」を減らしていきましょう。

黒字なのにお金がないのは、借入の返済が多いから

黒字なのにお金がない理由の1つは、借入の返済が多いからかもしれません。

その理由は、そもそもなんですけど、借入金の返済は、経費にならないからです。

　

借入金の返済は、お金が動きますけど、経費ではありません。

だから、黒字になったとしても、借入金を返済しても黒字は残ったままで、お金だけ減っていくことになります。

　

たとえば、300万円の利益がでたとします。

年間の借入金の返済額が、300万円だったとします。

　

この場合は、利益＝年間の返済額となりますので、借入金の返済はできます。

でも、税金などの支払いがキビシクなります。

　

税金は、約30％くらいですから、300万円×30％＝90万円が足りなくなります。

じゃあ、300万円の返済のときなら、利益はいくら必要なのかと言うと、500万円くらいとなります。

　

500万円のうち、

・借入金の返済が300万円

・税金の支払いが500万円×30％＝150万円

だからです。

　

これなら、500万円―300万円―150万円＝50万円が残ります。

このあたりも考えて、利益を出していかなければいけません。

　

もし、目標の売上を決めるなら、目標の利益から決めていきましょう。

借入金の返済金額＋会社に残したいお金から、利益を求めます。

　

そこから、経費のことを考えていくと、売上が計算できます。

あと、返済がキビシイなら、返済の負担を減らすために、銀行に相談していきましょう。

黒字なのにお金がないのは、節税しているから

黒字なのにお金がないのは、節税しているからかもしれません。

その理由は、黒字といっても、「ちょっとプラスでいいや」という、決算書になっているからかもしれないからです。

　

黒字と言っても、イロイロな黒字があります。

大きく黒字もあれば、ちょっとだけ黒字もありますよね。

　

結果的にちょっと黒字なら仕方のないことですが、大きく黒字だったのを、税金を払いたくないからムリヤリちょっと黒字にした場合は、黒字だけどお金がないという状況になります。

　

大きな黒字をちょっと黒字にすると、なんでお金がなくなるのかというと、経費を使っても、使った分だけ税金が減るのではないからです。

税金が減るのは、使った経費のうちの30％なんです。

　

たとえば、500万円の利益が出たとします。

この利益500万円から、経費を300万円つかって、利益を200万円にしたとします。

　

お金の流れは、こうなります。

	節税しない	節税する	差額
利益	500万円	200万円	300万円
使った経費	0円	300万円	300万円
税金	150万円	60万円	90万円
残ったお金	350万円	140万円	210万円

　

節税する方は、税金が90万円減りましたが、お金は21万円も減っています。

お金を使わない方が、手元にお金が残るのです。

ここまでなら、「お金が減りましたよね」で終わりなんですが、利益は銀行融資もからんできます。

　

銀行融資は、借入金の合計が(税引き後利益＋減価償却費)×10くらいが目安と言われています。

なにがいいたいのかというと、利益を減らすと融資を受けられる金額が、減ってしまうということです。

　

融資を受けたいけど、税金は払いたくないというのは、矛盾してしまうんですよね。

だから、必要以上に節税しないほうが、お金も残るし、融資も受けやすくなるんです。

黒字なのにお金がない理由は？資金繰りがキビシクなる理由3のまとめ

黒字なのにお金がない代表例を3つあげました。

「黒字だけど、お金がないな」という社長は、ちょっと確認して見てください。

　

黒字だから大丈夫ということは、ないんですよ。

黒字だけどお金がない理由は、

・売上が増えているから

・借入金の返済が多いから

・節税しているから