この記事は、運転資金について、解説しています。
「運転資金って、いくらあれば安心なのか…」そう思いながら、なんとなく“今あるお金”でやりくりしていませんか。
実は、多くの社長がここでつまずきます。
売上はあるのに、なぜかお金が足りない。
黒字なのに、通帳だけがどんどん減っていく。
その原因のほとんどが、
“運転資金の正しい金額”を知らないまま走り続けてしまうこと。
しかも、運転資金は「足りなくなってから動く」と手遅れになりやすい。
銀行も、ピンチになってからでは貸してくれません。
だからこそ、会社に本当に必要な運転資金はいくらなのか？
ここを正しく理解しておくことが、経営の安定にも、心の余裕にもつながります。
この記事では、初心者でもすぐに使える“運転資金の算式”と、融資を受けるときの注意点まで、わかりやすく解説します。
運転資金は、いくら必要なのか？
まず、運転資金ってなんのことなのかについて、確認していきます。
運転資金とは、事業を行っていくうえで、必要なお金となります。
たとえば、卸売業や小売業なら、商品を仕入れて販売をします。
商品を仕入れてから、販売してお金になるまでには、時間がかかります。
あと、仕入れた商品の代金を払うタイミングと、商品を販売して入金するタイミングも違いますよね。
基本的には、仕入れた商品の代金を先に払って、商品を販売した代金があとで入金します。
ということは、支払いが先行して、入金が後になる部分を運転資金といいます。
運転資金は、次の算式で計算されます。
・経常運転資金＝(売掛金＋棚卸資産)―買掛金
(売掛金＋棚卸資産)の部分が、入金がされていない部分で、買掛金が、支払っていない部分となります。
売掛金は、商品を販売して、まだ入金していない部分です。
もうちょっと説明すると、売掛金になるまでには、商品を仕入れてお金を払っていて、販売しているけど、お金が入金していない部分なのです。
売掛金は、お金が先行して払われているということです。
棚卸資産は、商品を仕入れて、まだ販売していない部分です。
こちらも、商品代金は支払っているため、お金が先行して払われているということです。
将来、商品を販売すれば、お金になるんだけど、販売まち＝入金まちの状態です。
買掛金については、商品を仕入れたんだけど、お金を払っていない状態のことです。
支払いを、待ってもらっている状態ですね。
入金待ちの状態(売掛金＋棚卸資産)と、支払待ちの状態(買掛金)の差額が、運転資金ということです。
この運転資金の金額が、融資の目安となります。
運転資金は、いくら必要なのか？と聞かれたら、次の算式が運転資金の必要額となります。
・経常運転資金＝(売掛金＋棚卸資産)―買掛金
運転資金の、融資を受けよう
運転資金の金額がわかったところで、運転資金の融資を受ける話をします。
運転資金の融資を受けた方がいい理由は、運転資金の融資を受けて、手持ちのお金を増やすことができるからです。
運転資金を自己資金でまかなうこともできますが、あまりオススメできません。
それは、お金は多くあった方がいいからです。
運転資金の融資を受けることができれば、その分お金に余裕ができます。
会社をやっていると、いつお金が足りなくなるのかわかりません。
足りなくなってから、動いては遅いのです。
足りなくなる前に、借りる必要があるんです。
「足りなくなったら、自分のお金を出せばいい」と思っている社長もいらっしゃるでしょう。
でも、それは最終手段です。
その前に、融資を受けてお金を増やす方法を取らなければいけないのです。
自分のお金を入れてしまってから融資を受けようとしても、融資が受けられなければ、会社は終わってしまいます。
融資を受けてから、自分のお金を入れるというのが、ピンチの時の流れとなります。
さらに、銀行は、ピンチになってからでは、融資は受けにくくなります。
あと、運転資金の返済の原資(返済のもとになるお金のこと)は、売掛金の入金や棚卸資産を販売したあとの入金となります。
もし、いま会社をやめたら、入金するお金で支払うことができるのです。
手持ちのお金からの返済ではないため、返済の心配をすることがないですし、銀行も入金するお金から返済してくれるので、積極的に融資をしてくれます。
手持ちのお金を増やすことができて、返済の心配がないなら、運転資金の融資は、受けたほうがいいということになります。
運転資金の融資を受けるうえでの注意点
運転資金の融資を受けようと思ったところで、注意点について解説していきます。
おさらいになりますが、運転資金は次の算式で計算できます。
・経常運転資金＝(売掛金＋棚卸資産)―買掛金
この算式での注意点は、“売掛金と棚卸資産は、ちゃんとあるのか？”です。
売掛金については、入金される金額じゃないと、ダメということになります。
上でも書きましたが、入金することで、支払いができるのです。
売掛金が入金しないなら、その部分は運転資金の融資の対象になりません。
売掛金として、決算書に数字があるけど、お金にならない部分ははずすということです。
棚卸資産も同様です。
販売できない棚卸資産については、算式から外して計算をします。
販売できないものは、融資をしても、返済されない可能性があるからです。
運転資金の融資の注意点は、お金にならない部分を含めないということです。
返済されない部分までは、銀行は融資をしてくれません。
運転資金は、いくら必要なのか？たりないなら融資を受けようのまとめ
運転資金の必要額は、算式で計算しましょう。
経常運転資金＝（売掛金＋棚卸資産）−買掛金
お金にならない売掛金や棚卸資産は、運転資金としてカウントしないこと。
返済の原資にならない部分まで借りてしまうと、会社の体力を削るだけだからです。
逆に、正しく計算した運転資金で融資を受けられれば、手元資金に余裕が生まれ、突然の資金ショートにも強くなります。
銀行も「返済の見通しが立つ会社」には積極的に動いてくれます。
足りなくなってから動くのではなく、足りなくなる前に備えることを、考えていきましょう。
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編集後記(2615)
誕生日が近いので、今回はなにをやってくれるのか楽しみです。
55日記(2945)
夕食のお皿を洗ってくれました。
最近は、お手伝いしてくれます。
66日記(2172)
掃除をするときに、お手伝いをしてくれます。
いろんなことをやってくれるようになりました。