銀行融資の資金使途違反とは？運転資金の意味とペナルティを解説

「融資を受けたら、会社で使う分にはなんでもOKでしょ」——そう思っている社長は、意外と多いものです。

しかし実際には、融資には必ず「資金使途」という決まった使い道があり、これを守らないと今後の融資に大きな影響が出てしまいます。

今回は、なぜ銀行融資に資金使途が必要なのか、よく耳にする「運転資金」とは具体的に何なのか、そして資金使途違反をするとどうなるのかを、順番に解説していきます。

なぜ、銀行融資には資金使途があるのか？

「融資を受けたら、なんにでも使っていいんだよね。運転資金っていうことは、会社で使えばなんでもOKってことでしょ」って思っている社長は、多いかもしれませんよね。

でも、融資って、会社で使えばなんでもいいってことではないんですよ。

　

銀行は、融資をしたお金を、会社の維持や成長に使って欲しいんです。

だから、なんでもOKってことはないんですよね。

　

融資を受けて、違うことに使ってしまうと、返済される可能性も少なくなるじゃないですか。

銀行は、本来の目的以外で使われるのが、キライなんです。

だから、融資を受ける時は、

• なんで必要か？
• いくら必要なのか？
• いつまでに必要か？
• どのように返済しますか？

って、必ず聞かれますからね。

「まあ、運転資金って答えればいいかな。会社で使えばなんでもいいと思って……」 そう思って、実は「株を買って1発当てたい」「ここでお金が増えればラクになる」なんて考えていたとしたら、それは問題です。

融資を受けると、残高を見てなんか使いたくなっちゃう社長が多いんですよね。

社長は、なんて言って融資を受けようと思いましたか？ もし、なんでも使えると思ったら、それは間違いですよ。

融資は、会社を維持したり、成長させるためにあるんですから。

銀行融資の「運転資金」ってなんだ？

「融資には運転資金ってあるけど、あれってなんなの？よくわかりにくいよね。勝手に使っちゃだめなんでしょ？」って思う社長も多いかもしれません。

でも、運転資金って、けっこうハッキリしています。

　

「会社が事業を行うために、必要な資金」のことです。

だから、株を買ったりしちゃいけないんです。

　

運転資金の計算式は、こちらです。

経常運転資金 ＝ 売掛金 ＋ 棚卸資産 － 買掛金

• 売掛金：販売したけれど、まだ入金していない状態
• 棚卸資産：商品を購入したけれど、まだ販売していない（＝入金していない）状態
• 買掛金：商品を購入して、支払いを待ってもらっている状態

　

会社は、この「入金していない状態」と「支払いを待ってもらっている状態」の差額が、運転資金として必要な金額になります。

この部分の融資を受けているなら、じゅうぶんにお金を借りているということです。

　

※ この計算式はあくまでも目安で、会社によって変わってきます。

実際は、事業を行っていく中で必要なお金を、運転資金として融資を受けていくことになります。

　

運転資金には、他にもこんな種類があります。

• つなぎ資金：材料費や外注費が先行し、後で入金するまでの資金をまかなうもの
• 季節資金：バレンタインデーのチョコレートのように、決まった時期に大きな仕入れが必要で、その販売で返済するもの

　

運転資金とは「事業に必要な資金」と覚えておけばいいでしょう。

だから、勝手に使ってはいけないのです。

　

社長の会社では、運転資金はいくらくらいありますか？

 まずは、決算書を見て、計算するところから始めてみましょう。

銀行融資の「資金使途違反」ってなんだ？

「融資を受けるには資金使途が必要ってわかったけど、資金使途違反するとどうなるの？」と思っているかもしれません。

資金使途違反すると、今後の融資の可能性が低くなります。

　

なぜなら、資金使途違反というのは、銀行との約束違反だからです。

資金使途違反は、使い道を間違えることで起こります。

　

たとえば、設備資金で目的の設備以外を購入してしまうケースです。

こんなことはさすがにないと思いますが、ありがちなのは、会社に手元資金があったので入金前に設備代を支払ってしまい、あとで設備資金の融資が入金される、というパターンです。

　

このケースは、融資で設備を購入したわけではないので、資金使途違反となります。

支払いと入金がズレているだけとはいえ、扱いは同じです。

　

運転資金で言えば、運転資金なのに株を買ったり、不動産を買ったりすること。

あとは、社長が個人的に使ってしまう場合も該当します。

　

資金使途違反にはペナルティがありますので、気をつけていきましょう。

銀行は「資金使途違反したな！じゃあ、貸さない」と直接的には言ってきません。融資を申し込むと、なんだかんだと理由をつけて融資をしない方向に動くんです。違反の程度にもよりますが、数年融資を受けられないケースもありますので、ご注意ください。

　

「資金使途違反なんて、どうやって見抜けるの？」と思うかもしれませんが、銀行は融資をした後の決算書に注目しています。

社長の会社では、資金使途についてきちんと管理できていますか？

「ちょっとだけ……」というつもりが、融資を受けられなくなる原因になります。

キチンと確認していきましょう。

銀行融資の資金使途違反とは？運転資金の意味とペナルティを解説のまとめ

・融資は「なんにでも使っていい」お金ではなく、会社の維持・成長のために使うもの

・運転資金は「経常運転資金＝売掛金＋棚卸資産－買掛金」で目安がつかめる

・資金使途違反は約束違反であり、今後数年の融資が受けられなくなるリスクもある

・銀行は決算書を見て資金使途をチェックしている。融資を受ける前に、使い道をきちんと整理しておくことが大切

　

※下書きして、AIで補う感じで作りましたが、まだまだですね。

　プロンプトが悪いのかな？

編集後記(2722)

昨日は、解散の決算をやりました。

もう終わりかと思うと残念ですね。

　

55日記(3052)

なくなったノートがでてきました。

誰も使っていない隣の机に入っていたそうです。

きれいなままだったので、問題なさそうですね。

　

66日記(2279)

今日も、桃を食べていました。

桃が好きだって初めてしりましたね。