資金繰り予定表を作ることになったら、3つのことに注意しよう

この記事は、資金繰り予定表について書いています。

　

「資金繰り予定表って作るの難しいな・・・」と悩んでいませんか。

資金繰り予定表は、作るのが難しいです。

　

でも、資金繰り予定表には作り方があるのです。

1番重要なのは、完璧につくらないことです。

　

だって、予定なんですから。

この記事を読んで、資金繰り予定表のハードルを下げていきましょう。

資金繰り予定表を作ることになったら、予測だということに注意をしよう

資金繰り表を作る。

特に、資金繰り予定表を作るのは、本当に難しいですよね。

　

どこが難しいのかというと、「予定は未定なんで、先のことがわからない」ということです。

でも、資金繰り予定表は、作らなきゃいけない。

　

じゃあ、どうやって作るのかというと、“予定なんで正確には作れない”ということです。

つまり、“予定”ということを無視して、完璧に作ろうと思ってしまうことが問題です。

　

どうしても、“予定”ということを忘れがちなんです。

とりあえず迷ったら、前期ベースで作ることにしましょう。

　

でも、「ちょっと、うちの会社の今期は、前期ベースじゃないよね」って思ったら、変更すればいいのです。

完璧に作ろうとしないことが、資金繰り予定表の作り方です。

　

YouTubeを見て少し研究したのですが、ある方は「予測損益計算書から・・・」と言っていました。

「いやいや、予測損益計算書なんて作らんだろ。予測損益計算書が作れれば、資金繰り表なんて簡単だよね」と思ったのです。

　

ちょっと、グチみたいのが入りましたが、なんとなくわかるところからというと、前期のベースで作りましょう。

あとは、感覚で「前期よりいい」や「前期よりもちょっとよくない」っていうことも、わかりますよね。

　

そしたら、それに合わせて作っていけばいいのです。

まずは、手を動かすことが大事です。

　

資金繰り予定表は、予定ですから、完璧に合うことはありません。

なん度も作っていけば、できるようになるかもしれませんが、最初は前期ベースで行きましょう。

資金繰り予定表を作ることになったら、いくつかの予測を作ろう

資金繰り表を作ることになったら、いくつかの予測を作りましょう。

その理由は、予定表なんで、完璧な1つを作るのは、とても難しいですよね。

　

だから、いくつかの予測を作って、しっくり来るものを使うということです。

もちろん、予定じゃなくて実績も入れていくことも忘れないでください。

　

いくつかの予測？となるでしょうから、オススメは次の3つです

・上昇

・現状維持

・下降

　

1つずつ説明していきます。

上昇というのは、会社の業績が良くなっていく、資金繰り表となります。

　

業績が良くなるということなので、売上を増やすのがいいでしょう。

たとえば、20％くらい増やしてみる。

　

そして、それに対応する原価も20％増やしていくのです。

販売費及び一般管理費については、今までの通りでいいかもしれません。

こんな感じで“上昇”の資金繰り表を作ってみましょう。

　

現状維持というのは、会社の業績が前期と変わらない場合です。

前期とそっくり同じにするか、ちょっとだけ増やしたり、減らしたりしてみましょう。

　

たとえば、10％プラスとか、10％マイナスとかですね。

その時の予測でやってみましょう。

　

最後に、下降です。

ここまで来ると、どんなことなのかはわかると思いますが、前期に対して20％減で作ります。

　

それで、最後にどれがしっくりするかを確認して、微調整をするのです。

もし資金繰り予定表を銀行に出す必要があって作っているなら、3つ全部だすことも考えましょう。

　

あくまでも予定なんで、1つに絞れないってこともあるでしょう。

なら、上昇・現状維持・下降の資金繰り予定表を出してしまいましょう。

　

資金繰り予定表は、完璧に作ることはできません。

だから、いくつかの予測をつくるべきなんです。

資金繰り予定表を作るなら、預金残高はプラスになる

資金繰り予定表を作るなら、預金残高はプラスになります。

いや、プラスにならなければいけないのです。

　

その理由は、資金繰り予定表の預金残高がマイナスになってしまえば、銀行融資を返済できなくて、倒産してしまうということだからです。

そのため、資金繰り予定表は、預金残高をプラスにしてつくらなきゃいけないのです。

　

資金繰り予定表の預金残高がマイナスになってしまう場合は、資金繰り予定表の内容を確認していきましょう。

まずは、金額の勘違いなどを確認していきましょう。

　

そして、予測の間違いを確認します。

・売上はもっと増えないか？

・原価はもっと減らせないか？

・販売費及び一般管理費でムダなものをカットできないか？

　

そして、借入の検討に入ります。

銀行から融資を受ける必要があるなら、借入の予定も資金繰り予定表に入れていきましょう。

　

預金残高がプラスにならないと、資金繰り予定表を作る意味がないのです。

預金残高がマイナスになってしまったので、なんとかしてくださいってことになってしまいます。　

　

これでは、資金繰り予定表の予定にはなっていませんよね。

「ここで融資を受けたい」と、ハッキリした意思表示が必要です。

　

資金繰り予定表は、預金残高がプラスになることが前提です。

預金残高がマイナスのまま作って、銀行に提出してしまったら、予定の意味が無くなってしまいますからね。

資金繰り予定表を作ることになったら、3つのことに注意しようのまとめ

資金繰り予定表を作るなら、“予定”ということが、1番重要です。

完璧を求めてしまうのはわかりますが、予定に完璧などないのです。

　

なん度も検討することによって、完璧に近いものができあがります。

最初は、前期ベースでやっていきましょう。

　

編集後記(2630)

初めてプールの付き添いに行きました。

まあ、税務通信を読んでいただけですけどね。

　

55日記(2960)

1,000ピースのパズルと、2日間でやっていました。

テーブル1つを占領していたので、やっと普通の生活にもどれます。

　

66日記(2187)

プールに行きました。

ママがいない日でしたが、キチンとやってくれました。