月次計算などで、資料を送ることがあると思いますが、書類はなにが必要なんだろう？と思っていませんか。
送る資料は、
- いつものやつ
- いつものじゃないやつ
に分かれます。
税理士や会計事務所からなにも指示がない場合は、参考にしてみてください。
税理士にわたす書類一式
税理士にわたす書類一式は、
- いつものやつ
- いつものじゃないやつ
に分かれます。
各項目について、確認していこうと思います。
いつものヤツ
いつものやつとは、
- 通帳
- 領収書
- クレジットカードの明細
- 売上の請求書
- 仕入・外注費の請求書
となります。
この資料で、だいたい終わります。
細かく説明すると、次のようになります。
通帳
通帳は、クラウド会計を使っていれば、必要ありません。
クラウド会計を使っていても、インターネットバンキングをつかっている場合は、CSVで出力してもらいます。
クラウド会計もインターネットバンキングもやっていない場合は、コピー又は写真などとなります。
領収書
クラウド会計に写真やExcelで取り込んでいる方は、必要ありません。
領収書は、Excelで入力している場合は、Excelでもらいます。
そうでない方は、領収書を送ってもらいます。
クレジットカードの明細
クレジットカードの明細は、クラウド会計と連動している場合は、必要ありません。
クラウド会計をつかっていない場合は、CSVで出力してもらいます。
クラウド会計もインターネットバンキングもやっていない場合は、コピー又は写真などとなります。
売上の請求書
売上の請求書は、Excelで作った表を送っていただくか、写真などで送っていただくことが多いです。
クラウド会計をご利用の方は、請求書をクラウド会計から作成している場合は、必要ありません。
仕入・外注費の請求書
仕入・外注費の請求書は、Excelで作った表を送っていただくか、写真などで送っていただくことが多いです。
いつものやつというと、このような書類になります。
売上と仕入・外注費の請求書が必要なのは、発生主義を行うためです。
領収書と通帳のみの場合は、入金と出金だけになります。
そうすると、最後に売上ドン・経費ドンとなって、利益がドンと変わってしまうので、オススメできません。
いつものじゃないやつ
「いつものじゃないやつ」とかくと、どんなの？と思われてしまいますが、いつも出てこないやつです。
例えば、
- 車を購入した
- 借入をした
などです。
いつも出てこないやつですが、書類としては必要となります。
特に、借入なんですが、元利均等の場合は、明細が必要となります。
最初と最後の残高がわかれば、返済した元金の金額と利息がわかるのですが、毎月の経費はわかりません。
よく無くなってしまう書類なので、注意が必要となります。
よくある質問事項
資料を頂いて、会計ソフトに入力などするのですが、質問することは、だいたい次のことです。
- 請求金額よりも入金が少ない
- 請求書がないのに入金している
- 請求金額が入金していない
- 領収書・通帳・クレジットカードの内容について
- 請求書がないのに支払っている
などの、通帳や領収書などを見ても確認できないことが、質問の内容になります。
決算などになると、漏れている売上や仕入・外注費なども確認をします。
税理士にわたす必要書類一式のまとめ
税理士に渡す書類としては、お金の流れのわかるものとなります。
基本的なことを書いてみました。
だいたい、こちらの書類で、月次は行えると思います。
あとは、特殊な場合は、それをお願いするようになります。
編集後記(1264)
色々考えることがあって、迷ってばかりです。
とにかく1点集中を目指したいです。
55日記(1594)
朝、近くの公園にラジオ体操に行きました。
2回目だったのですが、よくできていました。
66日記(821)
最近は、ずっとジャイアンみたいです。
「お前のモノは、オレのもの。オレのものは、オレのもの」
これが、イヤイヤ期みたいです。