銀行は“お金の流れ”を見ている！融資後にチェックされる使い道

2025年11月6日

この記事は、銀行融資の後の、お金の使い道の確認について解説しています。

融資を受けたら、あとは事業に集中…と思っていませんか？

実は銀行は、融資後のお金の“使い道”までしっかりチェックしています。

「いくら入って、何に使って、今いくら残っているか」—— その流れを見れば、会社の健全性も、経営者の姿勢も見えてくるのです。

この記事では、銀行が確認する5つのポイントをわかりやすく解説します。

確認するポイントは、

・会社にいくらお金が入金したのか確認

・運転資金にいくらつかったかを確認

・固定資産にいくら使ったかを確認

・現預金がいくらあるかを確認

・その他に使ったかを確認

となります。

この記事では、銀行が確認する5つのポイントをわかりやすく解説します。

会社にいくらお金が入金したのか確認

銀行は、会社にいくらお金が入金したのかを確認します。

確認方法は、貸借対照表の短期借入金と長期借入金を合計した金額となります。

短期借入金や長期借入金は、銀行が融資した金額となります。

会社の決算書を確認するなら、負債の部で確認してみましょう。

短期借入金じゃなくて、「一年以内返済予定長期借入金」という表現になっているかもしれませんが、それも短期借入金と同じです。

1年以上を返済しなければいけない借入金の内、一年以内に返済するものを長期借入金から分けただけです。

例えば、短期借入金と長期借入金を合わせて、2,000万円だった場合で確認していきます。

表にすると、下のようになります。

使い道	借入金
運転資金？	2,000万円
固定資産？
現預金？
その他？
合計2,000万円	合計2,000万円

運転資金にいくらつかったかを確認

銀行は、お金の使い道について、最初に運転資金にいくら使ったかを確認します。

運転資金というのは、会社の運営資金の不足部分ことですが、算式があります。

・運転資金＝売掛金＋棚卸資産△買掛金

この算式で計算した金額が、会社の運営資金のうち、不足している部分となります。

運転資金の注意点は、売掛金や棚卸資産が、キチンとしていることです。

キチンとしているというのは、お金になるものだけを、算式に入れます。

銀行は、融資が返済されるのか？に注目しています。

もらえない売掛金、販売できない棚卸資産は、算式から外して計算しましょう。

売掛金や棚卸資産の内容を確認したら、会社の運転資金がいくらあるかを、確認してみましょう。

ここでは、運転資金が、800万円だったということで、進めて行きます。

借入金2,000万円のうち、800万円がうまりました。

使い道	借入金
運転資金800万円	2,000万円
固定資産？
現預金？
その他？
合計2,000万円	合計2,000万円

固定資産にいくら使ったかを確認

借入金2,000万円のうち、800万円が運転資金だったので、2,000万円△800万円＝1,200万円の使い道を探していきます。

運転資金を見たあとは、固定資産にいくら使ったのかを確認します。

固定資産を貸借対照表の資産の部の金額を確認しましょう。

固定資産というのは、

・建物

・建物附属設備

・工具器具備品

・車両運搬具

・土地

などがあります。

固定資産の注意点は、減価償却をしているかどうかです。

ざっくり説明すると、法人税では、減価償却は必ずやらなくてもいいのです。

でも、銀行融資では、減価償却を必ずするものと考えています。

そのため、減価償却をキッチリやった金額で行います。

ここでは、車両運搬具(車ですね)に、500万円使ったとします。

使い道	借入金
運転資金800万円	2,000万円
固定資産500万円
現預金？
その他？
合計2,000万円	合計2,000万円

現預金がいくらあるかを確認

借入金2,000万円の内、運転資金が800万円で固定資産が500万円とわかりました。

つぎに確認するのは、現預金です。

現預金にいくらあるかを確認します。

現預金というは、現金と預金の略ですね。

現預金の注意点は、現金があるのか？です。

現金があるのか？というのは、現金の残高が多いのに、本当の現金はないということです。

そんなことあるの？と思ってしまうかもしれませんが、個人的なことで会社のお金を使ってしまって、処理していない場合は、現金勘定だけが残ってしまうことはあります。

売掛金や棚卸資産と同じで、銀行は返済の可能性があるかどうかを見ているので、数字だけの現金勘定ではなくて、実際の現金勘定が必要となります。

会社の貸借対照表の現預金を、確認してみましょう。

現預金が、500万円あったとします。

表は、次のようになります。

使い道	借入金
運転資金800万円	2,000万円
固定資産500万円
現預金500万円
その他？
合計2,000万円	合計2,000万円

その他に使ったかを確認

借入金2,000万円のうち、運転資金800万円、固定資産500万円、現預金500万円とわかりました。

残りが2,000万円△800万円△500万円△500万円＝200万円となります。

残りの200万円は、いろいろと考えられます。

銀行は、仮払金や立替金があれば、その金額になったと考えるでしょう。

他に、役員貸付金があれば、役員貸付金に行ったと思います。

貸借対照表に有価証券とあれば、借入金が有価証券になったと考えます。

その他の部分は、あまり良くない使い道となります。

その理由は、本来の使い道からハズレているからです。

借入金は、事業を発展させるために、あるからです。

借入金が、役員貸付金になっているなら、次の融資も役員貸付金に流れるかも？と思ってしまいます。

貸借対照表は、キレイにしておく＝ムダなものを減らしておくことを、オススメいたします。

表は、こうなります。

使い道	借入金
運転資金800万円	2,000万円
固定資産500万円
現預金500万円
その他200万円
合計2,000万円	合計2,000万円